BİREYSEL FİNANS

Bireysel finans, kişilerin veya aile bireylerinin parasal kararlarında finans ilkelerinin uygulamasıdır. Bu, bireylerin veya ailelerin kazancının, bütçesinin, zaman içinde harcanan parasal kaynaklarının, çeşitli finansal risklerin ve gelecekteki durumun yol göstericisidir. Bireysel finans bileşenleri, kontrol ve tasarruf hesapları, kredi kartları ve tüketici kredileri, borsa yatırımları, emeklilik planları, sosyal güvenlik yararları, sigorta poliçeleri ve gelir vergisi yönetimi içerebilir.

BİREYSEL FİNANS PLANLAMASI

Bireysel finansın temel bileşeni, düzenli olarak izlenmesi ve yeniden değerlendirilmesi (revalüasyon) gerekli dinamik bir süreç olan finansal planlamadır. Genel olarak 5 adımdan oluşmaktadır.

1-      Değerlendirme: Kişinin bireysel finans durumu, mali tabloların basitleştirilmiş versiyonları ve gelir tabloları tarafından değerlendirilebilir. Bireysel bilanço ev, araba, banka hesapları gibi bireysel varlıkların değerlerini ve kredi kartı borcu, ipotek, banka kredi borçları gibi bireysel borçları listeler. Bireysel gelir tablosu ise, bireysel gelir ve giderleri listeler.

2-      Hedefleri Belirleme: Birçok hedefe sahip olmak nadir görülen bir durum değildir. Bu hedeflerin bazıları kısa vadeli, bazıları uzun vadelidir. Finansal hedefleri belirlemek direkt olarak finansal planlamaya yardımcı olur.

3-      Plan Oluşturmak: Finansal planlar, hedeflerin nasıl gerçekleştirileceğini gösterir. Ayrıca, gereksiz giderleri azaltmayı, gelirin artmasını veya borsa yatırımını içerebilir.

4-      İnfaz: Bireysel mali planın yürütülebilmesi disiplin ve azim gerektirir. Birçok kişi bu konuda muhasebeciler, finansal programcılar, yatırım danışmanları veya avukatlar gibi profesyonel kişilerden yardım almaktadır.

5-      İzleme ve Yeniden Değerlendirme: Zaman geçtikçe, bireysel mali plan, olası ayarlamalar ve yeniden değerlendirmeler için izlenmesi gerekir.

Finansal Planlama Standartları Kurulu tarafından önerilen bireysel finans planlamasının 6 temel alanı şöyledir:

1-      Finansal Pozisyon: Bu alan mevcut bireysel kaynakları, net değeri ve nakit akışını inceleme ile ilgilidir. Net değer, kişinin belirli bir zaman içinde kontrol altındaki tüm varlıkları ve borçları hesaplanan bilançosudur. Hanehalkı nakit akışı, bir yıl içinde beklenen tüm gelir ve gider kaynaklarının toplamı kadardır. Bu analiz sayesinde finansal planlayıcı bireysel hedeflerin ne zaman ve ne oranda gerçekleşebileceğini belirleyebilir.

2-      Yeterli Koruma: Hanehalkının nasıl korunacağı analizi öngörülmeyen riskler içerir. Bu riskler borç, mülkiyet, ölüm, sağlık, sakatlık ve uzun dönemli bakım olarak ayrılabilir. Bu risklerden bazıları sigorta yaptırılmış olabilir. Ne kadar sigorta yapılacağının belirlenmesi, bireysel sigorta için piyasa bilgisini gerektirir. İş sahipleri, profesyoneller ve sporcular kendilerini yeterince koruma altına alabilmek için genellikle sigorta uzmanlarından yardım almaktadırlar. Sigorta yatırım ürünleri kullanmak, toplam yatırım planlamasının önemli bir parçasıdır.

3-      Vergi Planlaması: Genellikle gelir vergisi, bir hanehalkındaki en büyük giderdir. Yönetme vergileri, vergileri ödeyip ödemeyeceğinizin değil, ne zaman ve ne kadar ödeyeceğinizin konusudur. Devlet, halka vergi yükünü azaltmak için birçok vergi indirimi ve kredi sağlamaktadır. Çağdaş devletlerin çoğu kademeli vergi sistemi uygular. Genellikle gelir büyüdükçe, daha yüksek oranda vergi ödenir. Bireysel mali planlama yapılırken sayısız vergi indirimlerinden nasıl yararlanılacağını anlamak, başarı üzerinde önemli bir etki yaratır.

4-      Yatırım ve Toplama Hedefleri: Yüksek bir fiyatla ürün satın almak için ne kadar para biriktirmek gerektiğini belirlemek, çoğu kişinin finansal planıdır. Varlıkları biriktirmenin başlıca nedenleri;

·         Ev satın alma,

·         Araba satın alma,

·         Bir işe başlama,

·         Eğitim giderleri için ödeme,

·         Emeklilik için para biriktirme.

5-      Emeklilik Planlaması: Emeklilik planlaması, emekliliği yaşamanın maliyetini ve gelir açıklarını anlama sürecidir.

6-      Emlak Planlama: Emlak planlaması, yaşamınız sona erdiğinde varlıkların elden çıkarılması için yapılan planlamadır.